你是否需要我曾經(jīng)考慮過(guò)，當(dāng)你在銀行柜臺(tái)存款或取款時(shí)，出納員是該如何處理你的現(xiàn)金和單據(jù)的呢？這就是出納員的工作。在日常工作中，出納員需要與會(huì)計(jì)廣泛合作，將所有的單據(jù)和現(xiàn)金統(tǒng)一移交給會(huì)計(jì)。下面，我們來(lái)知道一點(diǎn)一下出納員給會(huì)計(jì)移交單據(jù)的過(guò)程。

第一步：核對(duì)單據(jù)

出納員必須核對(duì)資料全部的單據(jù)，確保它們是完整的、準(zhǔn)確的和合法的。這個(gè)單據(jù)包括收據(jù)、發(fā)票、付款單、支票、銀行對(duì)賬單等。假如有一絲一毫錯(cuò)誤或遺漏，出納員不需要及時(shí)糾正或補(bǔ)充。

第二步：整理單據(jù)

出納員需要按照時(shí)間順序?qū)⑺�有的單�?jù)整理一番好，以便于會(huì)計(jì)更很難地明白和如何處理。此外，出納員還需要將單據(jù)按照不同的類別進(jìn)行分類，或者銷售收入、運(yùn)營(yíng)成本、自主運(yùn)營(yíng)費(fèi)用等。

第三步：記錄現(xiàn)金

如果不是出納員收到了現(xiàn)金，他們要記錄每一筆現(xiàn)金的金額、來(lái)源和用途。那些個(gè)信息將被作用于制作現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表。

第四步：制作報(bào)表

出納員是需要制做一份報(bào)表，具體點(diǎn)列下所有的單據(jù)和現(xiàn)金流動(dòng)的情況。這份報(bào)表將被暫時(shí)扣押給會(huì)計(jì)，以備萬(wàn)一會(huì)計(jì)都能夠好些地再理解公司的財(cái)務(wù)狀況。

第五步：交接單據(jù)

出納員必須將大部分的單據(jù)和現(xiàn)金辦理移交給會(huì)計(jì)。這個(gè)過(guò)程需要確保所有的的單據(jù)和現(xiàn)金都被正確的地資料記錄和處理。出納員必須在移交單據(jù)時(shí)，向會(huì)計(jì)請(qǐng)解釋每一筆交易的背景和目的。

第六步：溝通交流

出納員和會(huì)計(jì)必須保持良好素質(zhì)的溝通和交流。出納員需要及時(shí)向會(huì)計(jì)報(bào)告一丁點(diǎn)問(wèn)題或異常情況。會(huì)計(jì)也不需要向出納員能提供必要的做指導(dǎo)和支持。

第七步：審核單據(jù)

會(huì)計(jì)不需要觀察需要審核全部的單據(jù)，切實(shí)保障它們條件公司的財(cái)務(wù)政策和法規(guī)要求。如果不是有任何問(wèn)題或疑問(wèn)，會(huì)計(jì)必須及時(shí)與出納員交流溝通并能解決。

第八步：處理單據(jù)

會(huì)計(jì)必須將所有的的單據(jù)錄入電腦到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，并進(jìn)行分類和匯總。這些單據(jù)將被主要是用于可以制作財(cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)申報(bào)表。會(huì)計(jì)還不需要將現(xiàn)金現(xiàn)金存入銀行賬戶，并通過(guò)賬務(wù)處理。

出納員給會(huì)計(jì)辦理移交單據(jù)是公司財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。這種過(guò)程不需要出納員和會(huì)計(jì)緊密合作，切實(shí)保障全部的單據(jù)和現(xiàn)金都被正確地資料記錄和去處理。這樣的話，公司才能盡量良好素質(zhì)的財(cái)務(wù)狀況和比較穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)。