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　　個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做

　　個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做，關(guān)于這塊的內(nèi)容各位小伙伴是比較關(guān)注的，假如不太了解，別焦急，本文比網(wǎng)校為大家整理了相關(guān)學(xué)問，一起來看看吧。  個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做  個(gè)人墊付資金做賬方法:  1、公司收到個(gè)人墊付的資金.借:現(xiàn)金貸:其他應(yīng)付款-某某墊付資金款.  2、公司歸還墊付資金款.借:其他應(yīng)付款-某某墊付資金款貸;現(xiàn)金或銀行存款.  公司賬面反映個(gè)人墊資狀況的會(huì)計(jì)分錄:  1、例如墊資500元購入辦公用品  借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)500元  貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人(某某)500元  2、墊資購入機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)200萬元  借:固定資產(chǎn)-機(jī)器設(shè)備1660000元  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)340000元  貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人(某某)2000000元  3、墊資購買貨品10萬元  借:庫存商品-種類83000元  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)17000元  貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人(某某)20000元  基本上墊資的科目都是其他應(yīng)付款就對(duì)了  公司為員工墊付費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄怎么寫?  計(jì)提時(shí):  借:管理費(fèi)用  貸:應(yīng)付職工薪酬實(shí)際  繳納時(shí)  借:應(yīng)付職工薪酬  貸:庫存現(xiàn)金  假如是員工為公司墊付以后報(bào)銷的會(huì)計(jì)分錄要怎么做?  員工墊付公司的錢應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行賬務(wù)處理,依據(jù)不同狀況分別有如下幾種賬務(wù)處理:  1、員工出差先自墊差旅費(fèi)回來時(shí)報(bào)銷,務(wù)直接給員工現(xiàn)金.  借:管理費(fèi)用--差旅費(fèi)  貸:庫存現(xiàn)金  2、員工出差先自墊差旅費(fèi)回來時(shí)報(bào)銷務(wù)暫不給錢,到月底或隔月支付.  借:管理費(fèi)用--差旅費(fèi)  貸:其他應(yīng)付款--××員工  報(bào)銷付錢時(shí)  借:其他應(yīng)付款--××員工  貸:庫存現(xiàn)金  3、經(jīng)常出差的員工預(yù)先領(lǐng)用備用金,出差使用備用金不夠自己墊付資金,來來財(cái)務(wù)報(bào)銷  (備用金定額1000元,出差用了1500元,自己墊付500元)  領(lǐng)備用金時(shí)  借:其他應(yīng)收款--××員工1000  貸:庫存現(xiàn)金1000  回來報(bào)銷時(shí)  借:管理費(fèi)用--差旅費(fèi)1500  借:其他應(yīng)收款--××員工1000  貸:庫存現(xiàn)金2500元  當(dāng)個(gè)人墊付了費(fèi)用之后,需要依據(jù)正規(guī)的增值稅發(fā)票才能夠進(jìn)行報(bào)銷的,一般對(duì)于員工報(bào)銷的費(fèi)用都是走現(xiàn)金的,而少部分企業(yè)是走銀行存款轉(zhuǎn)給員工的."個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做?"這個(gè)問題的介紹到此結(jié)束了,期望本篇文章的內(nèi)容可以掛念解決大家的疑問.本網(wǎng)站是一個(gè)專注于財(cái)務(wù)領(lǐng)域的專業(yè)平臺(tái),快來關(guān)注我們吧!  以上就是關(guān)于個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做的具體介紹，不知道大家有沒有了解清楚呢，期望本文對(duì)你有所掛念。更多與個(gè)人墊付費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄怎么做有關(guān)的內(nèi)容，請(qǐng)連續(xù)關(guān)注比網(wǎng)校哦。