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公司社保、

借：管理費等。

貸款：應付職工工資——社保(公司)

貸款：應付職工——公積金(公司)

提取工資，

借：管理費等。

貸款：應付員工工資33，354。

發工資，

借：應付職工薪酬33，354。

貸款：其他應付款——社會保障(個人)

貸款：其他應付款：33，354公積金(個人)

貸：應交稅費——應交個人所得稅

貸款：銀行存款

上交社會保險，

借方：應付職工薪酬——社保(公司)

借方：應付職工——公積金(公司)

借方：其他應付款——社會保障(個人)

借方：其他應付款：33，354公積金(個人)

貸款：銀行存款