[指南]：為什么現(xiàn)金日記帳表單不顯示余額？可能是公式錯(cuò)誤。建議電子表格可以設(shè)置自己的公式。通用公式：余額列中的金額=期初借方余額+當(dāng)月借方總額-當(dāng)月貸方...

為什么現(xiàn)金日記帳表單不顯示余額？可能是公式錯(cuò)誤。建議電子表格可以設(shè)置自己的公式。

一般公式：余額列金額=本月開始的借方余額+本月的借方總額-本月的貸方總額

如果現(xiàn)金日記帳余額不等于庫存現(xiàn)金余額該怎么辦？

制作一個(gè)現(xiàn)金清單，以列出某天和某天的賬簿現(xiàn)金余額和已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金清單。如果金額不匹配，則需要說明原因，并向會(huì)計(jì)主管報(bào)告，以供公司負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人審核。批準(zhǔn)后，將處理以下兩個(gè)帳戶：

借貸：財(cái)產(chǎn)損失待決和現(xiàn)金溢出2800

貸款：現(xiàn)金2800

經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，如果單位同意進(jìn)行，則

借款：營(yíng)業(yè)外支出-資產(chǎn)庫存損失2800

貸款：2800損失和未決財(cái)產(chǎn)溢出

如果領(lǐng)導(dǎo)者確定您負(fù)有個(gè)人責(zé)任，那么

借用：其他館藏和館藏-您的名字2800

貸款：2800損失和待定財(cái)產(chǎn)溢出

如何校對(duì)現(xiàn)金日記帳的賬面余額和實(shí)際現(xiàn)金金額？

1.現(xiàn)金日記帳和手頭現(xiàn)金的對(duì)帳

因?yàn)槟�已�?jīng)采用了這種方法，并且現(xiàn)金使國(guó)庫溢出。在實(shí)際工作中，所有太遲以至于無法在同一天注冊(cè)的現(xiàn)金收據(jù)和付款憑證應(yīng)基于“庫存中的實(shí)際現(xiàn)金量+未記錄的付款憑證的數(shù)量-未記錄的收據(jù)憑證的數(shù)量=現(xiàn)金日記帳帳戶的存款余額”檢查公式，再次檢查，* 4準(zhǔn)備“庫存現(xiàn)金檢查報(bào)告”。

2.現(xiàn)金日記帳，現(xiàn)金收據(jù)和付款憑證支票

賬戶核對(duì)是指核對(duì)賬目記錄是否與原始憑證一致，核對(duì)憑證的時(shí)間，憑證大小，內(nèi)容和金額，以及核算方向是否一致。在簿記過程中，由于工作疏忽和其他原因，通常會(huì)出現(xiàn)重入，遺漏，方向錯(cuò)誤或號(hào)碼錯(cuò)誤等情況。

應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生的順序?qū)�帳戶進(jìn)行一次驗(yàn)證。

要檢查的主要項(xiàng)目是：檢查憑證號(hào)；重新檢查會(huì)計(jì)憑證和原始憑證，看兩者是否完全一致；檢查帳戶憑證的金額和方向的一致性；檢查是否發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，請(qǐng)立即按照規(guī)定的方法進(jìn)行更正，并確認(rèn)帳戶完全相同。

3.現(xiàn)金日記帳和現(xiàn)金總帳的對(duì)帳

現(xiàn)金日記帳是根據(jù)收據(jù)和付款憑證逐一注冊(cè)的，現(xiàn)金總分類賬是根據(jù)收據(jù)和付款憑證進(jìn)行集體注冊(cè)的。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)相同，且記錄結(jié)果應(yīng)完全一致。但是，由于兩種帳簿是由不同的人分開保存的，并且總帳通常是匯總登記的，因此匯總登記過程中可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。日志被一一記錄，并且記錄被多次記錄。錯(cuò)誤是不可避免的。

因此，出納員應(yīng)定期發(fā)布“出納報(bào)告”，以與總賬會(huì)計(jì)核對(duì)。通常會(huì)經(jīng)常檢查兩個(gè)帳戶的余額。在每個(gè)月末之后，總帳的每個(gè)帳戶的借方，貸方和余額均已進(jìn)行了試算平衡。確保在總帳中平衡當(dāng)月的現(xiàn)金借方。對(duì)照當(dāng)月收入（借方），當(dāng)月支出（貸方）和現(xiàn)金日記帳余額的總和檢查貸方金額和月末余額，以檢查帳戶是否為完全一致。如果不匹配，則應(yīng)找出錯(cuò)誤所在。如果借方金額有誤，則應(yīng)找到現(xiàn)金收據(jù)憑證，銀行存款付款憑證（現(xiàn)金提取業(yè)務(wù)）和現(xiàn)金收據(jù)方的帳戶；否則，請(qǐng)檢查現(xiàn)金支付憑證和現(xiàn)金支付方的帳戶。一旦發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)立即按照規(guī)定的方法進(jìn)行更正，以確保帳戶一致。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問題。